ОСОБЛИВОСТІ ПРОТИДІЇ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ ЗЛОЧИННИХ ДОХОДІВ ЗА ДОПОМОГОЮ ВІРТУАЛЬНИХ АКТИВІВ У КІБЕРПРОСТРІ: ПРАКТИЧНИЙ ВИМІР

Автор(и)

DOI:

https://doi.org/10.32782/LST/2022-1-18

Ключові слова:

віртуальні активи, кримінальні правопорушення у кіберпросторі, легалізація злочинних доходів за допомогою віртуальних активів, кіберпростір

Анотація

Однією з найбільших перешкод для підтримки ефективно діючої фінансової системи є відмивання грошей. Дане діяння характеризується значним рівнем суспільної небезпечності, адже є основою існування тіньової економіки. Останніми роками з появою віртуальних активів, з’явилися і нові способи вчинення цього діяння. Поняття «віртуальні активи» для України є новим, відтак значним чином ускладняється процес протидії легалізації злочинних доходів, вчиненого за допомогою віртуальних активів у кіберпросторі. У статті на основі системного аналізу чинного законодавства, доктринальних джерел, статистичних та аналітичних даних виокремили основні способи легалізації злочинних доходів за допомогою віртуальних активів у кіберпросторі. Наголошено, що сьогодні ні в Україні, ні в світі не ведеться облік легалізованих злочинних доходів за допомогою віртуальних активів, однак це не перешкоджає виявленню та аналізу способів такого відмивання. Зокрема до способів легалізації злочинних доходів за допомогою віртуальних активів можна віднести: сервіси для конвертації віртуальних активів; P2P обмін; сайти азартних ігор; міксери віртуальних активів; використання фіктивних інтернет сайтів з продажу цифрових товарів. Методологія. Системний метод допоміг виокремити основні способи легалізації злочинних доходів за допомогою віртуальних активів. Метод узагальнення використано для розроблення напрямів протидії легалізації злочинних доходів за допомогою віртуальних активів. Метод правового прогнозування використовувався для обґрунтування пропонованих напрямів протидії легалізації злочинних доходів за допомогою віртуальних активів. Крім того, запропоновано конкретні напрями протидії цьому деструктивному явищу, що можуть варіюватися від оновлення законодавства до налагодження міжнародного співробітництва.

Посилання

Gakunu P. Reforming the Financial System in Sub-Saharan Africa: the (long) Way Ahead. Finance & Bien Commun, 3 (N° 28-29), 2007, P. 139-146.

О.С. Бондаренко. Легалізація доходів отриманих злочинним шляхом за допомогою криптовалюти. Юридичний науковий електронний журнал. № 1/2021. с. 230 – 232. DOI https://doi.org/10.32782/2524-0374/2021-1/56

Ю.П. Калайда. Можливості блокчейн – технологій у розслідуванні кримінальних правопорушень, вчинених в кіберпросторі. Інформація і право. № 4 (39) 2021. с. 170 – 178

History of virtual assets of Ukraine or something in the crypt. URL: https://juscutum.com/tpost/n2yyuvudg1-storya-vrtualnih-aktivv-ukrani-abo-scho.

The Financial Action Task Force (FATF). URL: https://www.fatf-gafi.org/.

O’Leary, R.R. “Europol Warns Zcash, Monero and Ether Playing Growing Role in Cybercrime“. URLt: https://www. coindesk.com/europol-warns-zcash-monero-and-ether-playing-growing-role-in-cybercrime 7. Coin ATM Radar. “Bitcoin ATM Map“ URL: https://coinatmradar.com/

Gilmour, P.M. (2022), "Reexamining the anti-money-laundering framework: a legal critique and new approach to combating money laundering", Journal of Financial Crime, Vol. ahead-of-print No. ahead-of-print. https://doi.org/10.1108/JFC-02-2022-0041

Wronka, C. (2022), "“Cyber-laundering”: the change of money laundering in the digital age", Journal of Money Laundering Control, Vol. 25 No. 2, pp. 330-344. https://doi.org/10.1108/JMLC-04-2021-0035

Biryukov, A., Khovratovich, D., Pustogarov, I. (2014). Deanonymisation of clients in Bitcoin P2P network. University of Luxembourg, URL: orbilu.uni.lu/handle/10993/18679.

##submission.downloads##

Опубліковано

2022-12-08

Номер

Розділ

КРИМІНАЛЬНЕ ПРАВО, КРИМІНОЛОГІЯ